ПРОЕКТ

   

ЗАКОН

РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам дальнейшей декриминализации экономических правонарушений и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма

 

    

Статья 1. Внести изменения и дополнения в следующие законодательные акты Республики Казахстан:

1. В Уголовный кодекс Республики Казахстан от 3 июля 2014 года:

1) В статье 3:

подпункт 3) после слов «235-1 – сумма незаконно вывезенной, пересланной или переведенной суммы валютных ценностей, превышающая сто тысяч месячных расчетных показателей;» дополнить словами «236 – стоимость неуплаченных таможенных пошлин, таможенных сборов, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, превышающая десять тысяч месячных расчетных показателей;»;

в подпункте 38):

слова «234 – стоимость перемещенных товаров, превышающая десять тысяч месячных расчетных показателей;» исключить;

слова «236 – стоимость неуплаченных таможенных пошлин, таможенных сборов, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, превышающая пять тысяч месячных расчетных показателей;» исключить;

2) статью 219 исключить;

3) в статье 234:

в части первой:

в абзаце первом слова «в крупном размере» заменить словами «в особо крупном размере»;

абзац второй изложить в следующей редакции:

«наказывается штрафом в размере до трех тысяч месячных расчетных показателей либо привлечением к общественным работам на срок до восьмисот часов, либо ограничением свободы на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок, с конфискацией имущества или без таковой.»;

в части второй:

подпункт 4) исключить;

подпункт 5) изложить в следующей редакции:

«5) группой лиц по предварительному сговору, – наказывается штрафом в размере до пяти тысяч месячных расчетных показателей либо привлечением к общественным работам на срок до восьмисот часов, либо ограничением свободы на срок от трех до пяти лет, либо лишением свободы на тот же срок, с конфискацией имущества или без таковой.»;

в абзаце втором части третьей после слов «с конфискацией имущества» дополнить словами «или без таковой»;

4) статью 236 изложить в следующей редакции:

«Статья 236. Уклонение от уплаты таможенных пошлин, таможенных сборов, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин.

1. Уклонение от уплаты таможенных пошлин, таможенных сборов, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин в особо крупном размере – наказывается штрафом в размере до ста шестидесяти месячных расчетных показателей либо исправительными работами в том же размере, либо привлечением к общественным работам на срок до ста шестидесяти часов, либо арестом на срок до сорока суток.

2. То же деяние, совершенное должностным лицом с использованием своего служебного положения, – наказывается штрафом в размере до двух тысяч месячных расчетных показателей либо исправительными работами в том же размере, либо привлечением к общественным работам на срок до восемьсот часов, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо лишением свободы на тот же срок, с конфискацией имущества или без таковой.

3. Деяния, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, совершенные преступной группой, – наказываются лишением свободы на срок от двух до пяти лет, с конфискацией имущества или без таковой.

Примечание. Лицо, добровольно уплатившее образовавшуюся задолженность по уплате таможенных пошлин, таможенных сборов, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, а также пеней и процентов в случае их начисления, сумму штрафов, установленных законодательством Республики Казахстан, освобождается от уголовной ответственности по части первой настоящей статьи, если в его действиях не содержится состав иного преступления.»;

5) статью 241 исключить.

 

2. В Уголовно-процессуальный кодекс Республики Казахстан от 4 июля 2014 года:

1) в части третьей статьи 32 слова «219 (частью первой),» исключить;

2) часть первую статьи 179 дополнить подпунктом 3) в следующей редакции:

«3) о нарушениях в сфере экономической деятельности:

без приложения акта налоговой проверки, заключения (справки) специалиста органов налоговой службы, в выводах которого содержатся достаточные данные, указывающие на наличие признаков уголовного правонарушения;

при досудебном и судебном обжаловании актов органов налоговой службы до вступления в силу решения вышестоящего органа в случаях досудебного обжалования и решения суда при судебном обжаловании;

при полном добровольном погашении начисленных сумм налогов и (или) других обязательных платежей в бюджет, за исключением, когда начисления произведены по сделкам без фактического выполнения работ, оказания услуг, отгрузки товаров, либо непредставления декларации, когда подача декларации является обязательной, либо внесения в декларацию заведомо искаженных данных о доходах и (или) расходах, путем сокрытия других объектов налогообложения и (или) других обязательных платежей.»;

3) в части 3-1 статьи 187:

цифру «219» заменить цифрой «220» исключить;

слова «234 (частью второй, пунктом 2) части третьей),» дополнить словами «234 (частью первой, второй, пунктом 2) части третьей),»;

после цифры «236» слова «(частями второй и третьей)» исключить.

 

3. В Закон Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»:

1) дополнить статьями 2-1 и 2-2 следующего содержания:

Статья 2-1. Цель и задачи противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения

1. Целью противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения является защита прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

2. Задачами противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения являются:

1) противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

2) реализация единой государственной политики в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

3) создание эффективной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, соответствующей общепризнанным международным стандартам;

4) создание единой информационной системы и ведение единой информационно-аналитической системы в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

5) предотвращение создания условий и возможностей для легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а также принятие мер, направленных на выявление и устранение уязвимостей, способствующих легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

6) организация проведения обучения субъектов финансового мониторинга и работников государственных органов в целях повышения квалификации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

7) развитие международного сотрудничества по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

8) обеспечение межведомственного взаимодействия по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Статья 2-2. Принципы законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Законодательство о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма основывается на принципах:

1) равенства всех перед законом и справедливости;

2) защиты финансовой системы Республики Казахстан от угроз легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.»;

2) подпункт 20) пункта 1 статьи 3 изложить в следующей редакции:

«20) лица, осуществляющие выпуск и обращение обеспеченных цифровых активов.»;

3) подпункты 1) и 3) статьи 15 исключить;

4) в статье 16:

подпункт 1) после слов «осуществляет сбор, обработку» дополнить словами «, анализ и использование сведений и»;

подпункты 2), 6), 10) и 12) исключить;

подпункт 13-6) изложить в следующей редакции:

«13-6) разрабатывает и утверждает нормативные правовые акты в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с целями и задачами настоящего Закона;»;

дополнить подпунктом 15) следующего содержания:

«15) утверждает правила осуществления переводов обеспеченных цифровых активов.»;

5) подпункты 3) и 7-1) пункта 1 статьи 17 исключить.

 

4. В Закон Республики Казахстан от 6 февраля 2023 года «О цифровых активах в Республике Казахстан»:

статью 6 дополнить подпунктом 3-1) следующего содержания:

«3-1. Контроль за соблюдением лицами, осуществляющими выпуск и обращение обеспеченных цифровых активов, законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма осуществляется уполномоченным органом в форме проверок и профилактического контроля в соответствии с Предпринимательским кодексом Республики Казахстан.».

 

Статья 2. Настоящий Закон вводится в действие по истечении шестидесяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.

 

 

 

 

           Президент

Республики Казахстан